Simulasi Gaji Bersih 2025: Berapa THP untuk Gaji 5 Juta sampai 50 Juta?
Berapa sih gaji bersih yang akan Anda terima jika gaji kotor Rp 10 juta? Atau Rp 20 juta? Atau bahkan Rp 50 juta?
Artikel ini menyajikan simulasi lengkap gaji bersih (take home pay) untuk berbagai level gaji menggunakan tarif TER PPh 21 dan BPJS terbaru 2025. Cocok untuk Anda yang sedang:
- Mengevaluasi tawaran kerja baru
- Merencanakan negosiasi gaji
- Menyusun budget keuangan pribadi
- Membandingkan penghasilan antar posisi
Asumsi Perhitungan
Sebelum melihat simulasi, berikut asumsi yang digunakan:
- Status PTKP: TK/0 (Tidak Kawin, tanpa tanggungan) - tarif TER Kategori A
- BPJS Kesehatan: 1% dari gaji (max Rp 120.000)
- BPJS JHT: 2% dari gaji
- BPJS JP: 1% dari gaji (max dari Rp 9.559.600)
- Tarif TER: Sesuai PMK 168/2023
- Tunjangan: Tidak ada (gaji pokok saja)
Catatan: Untuk simulasi dengan status PTKP berbeda, gunakan Kalkulator Gaji Bersih 2025.
Simulasi Gaji Bersih per Level
Level 1: Gaji Rp 5.000.000 (Entry Level)
| Komponen | Jumlah |
|---|---|
| Gaji Kotor | Rp 5.000.000 |
| PPh 21 TER (0%) | Rp 0 |
| BPJS Kesehatan (1%) | Rp 50.000 |
| BPJS JHT (2%) | Rp 100.000 |
| BPJS JP (1%) | Rp 50.000 |
| Total Potongan | Rp 200.000 |
| Gaji Bersih | Rp 4.800.000 |
Persentase potongan: 4% (hanya BPJS, karena di bawah batas kena pajak)
Level 2: Gaji Rp 7.000.000 (Junior)
| Komponen | Jumlah |
|---|---|
| Gaji Kotor | Rp 7.000.000 |
| PPh 21 TER (1,25%) | Rp 87.500 |
| BPJS Kesehatan (1%) | Rp 70.000 |
| BPJS JHT (2%) | Rp 140.000 |
| BPJS JP (1%) | Rp 70.000 |
| Total Potongan | Rp 367.500 |
| Gaji Bersih | Rp 6.632.500 |
Persentase potongan: 5,25%
Level 3: Gaji Rp 10.000.000 (Mid-Level)
| Komponen | Jumlah |
|---|---|
| Gaji Kotor | Rp 10.000.000 |
| PPh 21 TER (2%) | Rp 200.000 |
| BPJS Kesehatan (1%) | Rp 100.000 |
| BPJS JHT (2%) | Rp 200.000 |
| BPJS JP (1%) | Rp 100.000 |
| Total Potongan | Rp 600.000 |
| Gaji Bersih | Rp 9.400.000 |
Persentase potongan: 6%
Level 4: Gaji Rp 15.000.000 (Senior)
| Komponen | Jumlah |
|---|---|
| Gaji Kotor | Rp 15.000.000 |
| PPh 21 TER (6%) | Rp 900.000 |
| BPJS Kesehatan (1%) | Rp 120.000 (capped) |
| BPJS JHT (2%) | Rp 300.000 |
| BPJS JP (1%) | Rp 95.596 (capped) |
| Total Potongan | Rp 1.415.596 |
| Gaji Bersih | Rp 13.584.404 |
Persentase potongan: 9,44%
Level 5: Gaji Rp 20.000.000 (Lead/Manager)
| Komponen | Jumlah |
|---|---|
| Gaji Kotor | Rp 20.000.000 |
| PPh 21 TER (9%) | Rp 1.800.000 |
| BPJS Kesehatan (1%) | Rp 120.000 (capped) |
| BPJS JHT (2%) | Rp 400.000 |
| BPJS JP (1%) | Rp 95.596 (capped) |
| Total Potongan | Rp 2.415.596 |
| Gaji Bersih | Rp 17.584.404 |
Persentase potongan: 12,08%
Level 6: Gaji Rp 25.000.000 (Senior Manager)
| Komponen | Jumlah |
|---|---|
| Gaji Kotor | Rp 25.000.000 |
| PPh 21 TER (10%) | Rp 2.500.000 |
| BPJS Kesehatan (1%) | Rp 120.000 (capped) |
| BPJS JHT (2%) | Rp 500.000 |
| BPJS JP (1%) | Rp 95.596 (capped) |
| Total Potongan | Rp 3.215.596 |
| Gaji Bersih | Rp 21.784.404 |
Persentase potongan: 12,86%
Level 7: Gaji Rp 30.000.000 (Director)
| Komponen | Jumlah |
|---|---|
| Gaji Kotor | Rp 30.000.000 |
| PPh 21 TER (12%) | Rp 3.600.000 |
| BPJS Kesehatan (1%) | Rp 120.000 (capped) |
| BPJS JHT (2%) | Rp 600.000 |
| BPJS JP (1%) | Rp 95.596 (capped) |
| Total Potongan | Rp 4.415.596 |
| Gaji Bersih | Rp 25.584.404 |
Persentase potongan: 14,72%
Level 8: Gaji Rp 40.000.000 (VP/C-Level)
| Komponen | Jumlah |
|---|---|
| Gaji Kotor | Rp 40.000.000 |
| PPh 21 TER (16%) | Rp 6.400.000 |
| BPJS Kesehatan (1%) | Rp 120.000 (capped) |
| BPJS JHT (2%) | Rp 800.000 |
| BPJS JP (1%) | Rp 95.596 (capped) |
| Total Potongan | Rp 7.415.596 |
| Gaji Bersih | Rp 32.584.404 |
Persentase potongan: 18,54%
Level 9: Gaji Rp 50.000.000 (Executive)
| Komponen | Jumlah |
|---|---|
| Gaji Kotor | Rp 50.000.000 |
| PPh 21 TER (18%) | Rp 9.000.000 |
| BPJS Kesehatan (1%) | Rp 120.000 (capped) |
| BPJS JHT (2%) | Rp 1.000.000 |
| BPJS JP (1%) | Rp 95.596 (capped) |
| Total Potongan | Rp 10.215.596 |
| Gaji Bersih | Rp 39.784.404 |
Persentase potongan: 20,43%
Ringkasan: Tabel Perbandingan Semua Level
| Gaji Kotor | PPh 21 | BPJS | Total Potongan | Gaji Bersih | % Potongan |
|---|---|---|---|---|---|
| Rp 5.000.000 | Rp 0 | Rp 200.000 | Rp 200.000 | Rp 4.800.000 | 4,00% |
| Rp 7.000.000 | Rp 87.500 | Rp 280.000 | Rp 367.500 | Rp 6.632.500 | 5,25% |
| Rp 10.000.000 | Rp 200.000 | Rp 400.000 | Rp 600.000 | Rp 9.400.000 | 6,00% |
| Rp 15.000.000 | Rp 900.000 | Rp 515.596 | Rp 1.415.596 | Rp 13.584.404 | 9,44% |
| Rp 20.000.000 | Rp 1.800.000 | Rp 615.596 | Rp 2.415.596 | Rp 17.584.404 | 12,08% |
| Rp 25.000.000 | Rp 2.500.000 | Rp 715.596 | Rp 3.215.596 | Rp 21.784.404 | 12,86% |
| Rp 30.000.000 | Rp 3.600.000 | Rp 815.596 | Rp 4.415.596 | Rp 25.584.404 | 14,72% |
| Rp 40.000.000 | Rp 6.400.000 | Rp 1.015.596 | Rp 7.415.596 | Rp 32.584.404 | 18,54% |
| Rp 50.000.000 | Rp 9.000.000 | Rp 1.215.596 | Rp 10.215.596 | Rp 39.784.404 | 20,43% |
Insight Penting dari Simulasi
1. Persentase Potongan Meningkat Seiring Gaji
Dengan tarif PPh 21 progresif (via TER), semakin tinggi gaji, semakin besar persentase yang dipotong:
- Gaji Rp 5 juta: hanya 4% (BPJS saja)
- Gaji Rp 20 juta: sekitar 12%
- Gaji Rp 50 juta: lebih dari 20%
2. BPJS Punya Batas Maksimal
- BPJS Kesehatan: Max dari gaji Rp 12 juta = Rp 120.000/bulan
- BPJS JP: Max dari gaji Rp 9.559.600 = Rp 95.596/bulan
- BPJS JHT: Tidak ada batas
Artinya, untuk gaji di atas Rp 12 juta, potongan BPJS Kesehatan tidak bertambah.
3. "Sweet Spot" Gaji
Dari simulasi, ada beberapa titik menarik:
- Gaji Rp 5,4 juta: Batas bawah mulai kena PPh 21 untuk TK/0
- Gaji Rp 12 juta: Batas cap BPJS Kesehatan
- Gaji Rp 9,5 juta: Batas cap BPJS JP
4. Status PTKP Sangat Berpengaruh
Simulasi di atas menggunakan TK/0. Jika Anda sudah menikah (K/0) atau punya tanggungan (K/1, K/2, K/3), tarif TER akan lebih rendah dan gaji bersih lebih tinggi.
Bagaimana Jika Status PTKP Berbeda?
Untuk perbandingan, berikut simulasi gaji Rp 15 juta dengan berbagai status PTKP:
| Status | Kategori TER | PPh 21 | Gaji Bersih |
|---|---|---|---|
| TK/0 | A | Rp 900.000 | Rp 13.584.404 |
| K/0 | A | Rp 750.000 | Rp 13.734.404 |
| K/1 | B | Rp 600.000 | Rp 13.884.404 |
| K/2 | B | Rp 525.000 | Rp 13.959.404 |
| K/3 | C | Rp 450.000 | Rp 14.034.404 |
Perbedaan TK/0 vs K/3: Rp 450.000/bulan atau Rp 5,4 juta/tahun lebih besar untuk K/3!
Tips Memaksimalkan Gaji Bersih
1. Pastikan Status PTKP Benar
Segera update ke HRD jika:
- Baru menikah
- Baru punya anak
- Ada perubahan tanggungan
2. Pahami Struktur Gaji
Beberapa tunjangan mungkin diperlakukan berbeda untuk pajak. Diskusikan dengan HRD tentang optimasi struktur gaji.
3. Manfaatkan Batas BPJS
Jika gaji di atas Rp 12 juta, potongan BPJS Kesehatan tidak bertambah. Ini berarti persentase potongan BPJS justru menurun relatif terhadap gaji.
4. Gunakan Kalkulator untuk Perhitungan Akurat
Simulasi di atas menggunakan asumsi sederhana. Untuk perhitungan yang sesuai kondisi Anda (dengan tunjangan, status berbeda, dll), gunakan:
Kalkulator Gaji Bersih 2025 - Hitung THP dengan tarif TER terbaru
FAQ: Pertanyaan Umum
Apakah simulasi ini 100% akurat?
Simulasi ini menggunakan tarif TER dan BPJS terbaru 2025, tapi hasil aktual bisa berbeda tergantung:
- Kebijakan perusahaan
- Tunjangan yang diterima
- Potongan lain (koperasi, pinjaman, dll)
Mengapa gaji bersih saya berbeda dari simulasi?
Kemungkinan penyebab:
- Status PTKP berbeda
- Ada tunjangan yang tidak dihitung
- Perusahaan menanggung sebagian BPJS
- Ada potongan lain
Bagaimana jika saya punya tunjangan?
Tunjangan akan ditambahkan ke gaji kotor dan dikenakan PPh 21 & BPJS. Gunakan Kalkulator Gaji Bersih untuk input gaji + tunjangan.
Apakah THR dihitung sama?
Tidak. THR dihitung terpisah dengan metode tersendiri karena bersifat tidak regular. Gunakan Kalkulator THR untuk perhitungan THR.
Kapan potongan bulan Desember berbeda?
Di bulan Desember, perusahaan melakukan rekonsiliasi tahunan. PPh 21 yang sudah dipotong dengan TER akan disesuaikan dengan perhitungan progresif tahunan, bisa mengakibatkan lebih bayar atau kurang bayar.
Kesimpulan
Dari simulasi ini, kita bisa melihat bahwa:
- Gaji Rp 5-7 juta: Potongan kecil (4-5%), sebagian besar hanya BPJS
- Gaji Rp 10-15 juta: Potongan mulai signifikan (6-9%)
- Gaji Rp 20-30 juta: Potongan cukup besar (12-15%)
- Gaji Rp 40-50 juta: Potongan tinggi (18-20%)
Memahami simulasi ini membantu Anda:
- Merencanakan keuangan dengan lebih realistis
- Mengevaluasi tawaran kerja dengan akurat
- Negosiasi gaji berdasarkan take home pay
Untuk perhitungan yang sesuai dengan kondisi spesifik Anda, selalu gunakan Kalkulator Gaji Bersih 2025 yang sudah menggunakan tarif TER dan BPJS terbaru.
Artikel Terkait:
Table of Contents
Share this article if you found it helpful